De AFM leidraad Wwft en Sanctiewet is geüpdatet

De AFM leidraad Wwft en Sanctiewet is geüpdatet

De AFM heeft haar leidraad voor de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en Sanctiewet geüpdatet. Aanleiding voor de update zijn bevindingen die de AFM uit het thematisch onderzoek naar UBO’s haalt en de toegenomen aandacht voor de regelgeving rondom sancties.

Financiële instellingen, waaronder verzekeraars moeten er alles aan doen om te doorgronden wie de uiteindelijke zeggenschap heeft bij een zakelijke klant. Deze zogenoemde UBO (‘ultimate beneficial owner’) kan zich bijvoorbeeld verschuilen achter ondernemingen, stichtingen of personen. Financiële instellingen moeten te allen tijde weten wie hun daadwerkelijke klant is. Eind vorig jaar, begin dit jaar heeft de AFM een thematisch onderzoek uitgevoerd naar het identificeren en verifiëren van de UBO’s.

Identificatie, verificatie en vastlegging

Een bevinding van dit onderzoek is dat de AFM vindt dat instellingen meer aandacht kunnen besteden aan de onderbouwing van de identificatie en verificatie van de UBO en de vastlegging ervan. Daarom gaat de aangepaste leidraad in op maatregelen waarmee UBO’s te identificeren en te verifiëren zijn, en de vastlegging daarvan.

Risico-gebaseerde aanpak

Daarnaast gaat de aangepaste leidraad verder in op de risico-gebaseerde aanpak van het voorkomen van witwassen en terrorismefinanciering. Deze risico-gebaseerde aanpak houdt in dat de intensiteit van maatregelen ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme passend moeten zijn bij de risico’s die in de specifieke situatie kunnen voorkomen. Daarvoor is een risicobeoordeling van belang, die de basis vormt voor het vaststellen van passend beleid en maatregelen.

Toenemende aandacht sancties

Sinds de oorlog in Oekraïne is het aantal sanctiemaatregel fors toegenomen. Met name Rusland krijgt te maken met veel opgelegde sanctiepakketten vanuit de EU. Omdat de Sanctiewet uit 1977 stamt, wordt er gewerkt aan een modernisering daarvan. Hierdoor neemt de aandacht voor de Sanctiewetgeving toe. De AFM heeft hier rekening mee gehouden in de vernieuwde leidraad.

De vernieuwde leidraad van de AFM is te downloaden via onze kennisportalen over de Wwft en de Sanctiewet (De verwijzing naar de vernieuwde leidraad staat rechts op de pagina in het kader “Meer informatie”).