BBB stelt Kamervragen over fiscale behandeling van persoonlijk pensioenadvies

BBB heeft Kamervragen gesteld aan de demissionaire minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid over het standpunt van de Belastingdienst dat persoonlijk pensioenadvies als loon wordt aangemerkt. De BBB vraagt hoe dit zich verhoudt tot de doelstellingen van de Wet toekomst pensioenen (Wtp), die juist inzet op maatwerk en persoonlijke begeleiding.

Het Kamerlid vraagt de minister onder meer:

1. Hoe verhoudt het standpunt van de Belastingdienst (persoonlijk pensioenadvies kwalificeert als loon) zich tot de Wtp-doelstellingen van meer maatwerk en persoonlijke begeleiding?
2. Deelt de minister de opvatting dat fiscale belasting van persoonlijke pensioenadvisering een drempel vormt voor adequate keuzebegeleiding, waarbij werknemers weloverwogen keuzes binnen de pensioenregeling kunnen maken?
3. Waarom maakt de Belastingdienst onderscheid tussen ‘verplichte keuzebegeleiding’ (onbelast) en ‘persoonlijk pensioenadvies’ (belast), terwijl de grens tussen informeren en adviseren in de Pensioenwet bewust is opengelaten?
4. Vindt de minister het wenselijk dat werkgevers die werknemers willen helpen aan beter financieel inzicht, extra loonheffingen moeten afdragen?
5. Is de minister bereid te onderzoeken of persoonlijk advies onder een gerichte vrijstelling van loonbelasting kan vallen, mits het ziet op het totale arbeidsvoorwaardenpakket?
6. Acht de minister het wenselijk om (persoonlijk) pensioenadvies fiscaal aftrekbaar te maken?
7. Is de minister bereid de Kamer te informeren over beleidsopties of aanpassingen zodat pensioenadvies en -begeleiding niet fiscaal worden ontmoedigd?

We vinden het een goede zaak dat er aandacht is voor de fiscale belemmering om vanuit de werkgever financieel advies of financiële coaching aan te bieden. Bij politieke partijen hebben we in de zomer al concreet bepleit dat het goed zou zijn als de kosten die een werkgever hiervoor maakt aangemerkt worden als een gerichte vrijstelling van de Werkkostenregeling.